子ども・孫の記念定期預金｜特典と名義預金にしない預け方

子どもや孫の誕生・入学を記念した定期預金の特典は、子ども名義の口座に付くものと、親名義の口座に付くものに分かれます。どちらを選んでも、祖父母が出したお金は贈与として扱われ、1年に110万円を超えると贈与税の対象です。

子ども名義の口座を開けるのは、原則として親権者だけです。祖父母が孫の口座を作って預けることはできず、親が開いた口座に祖父母が贈る形になります。

当サイトが2026年11月3日に7行の公式案内を調べたところ、子どもの口座に入れるお金を本人の資金に限ると明記していたのは2行でした。

子ども名義の口座を作れるのは親権者で、祖父母は手続きできない

15歳未満の子どもの口座は、親権者が代わりに申し込みます。三菱UFJ銀行はアプリでの開設を父母に限り、祖父母や叔父・叔母は手続きできないと案内しています。

ゆうちょ銀行も、代理で口座を開けるのは親権者などの法定代理人に限るとしています。ほかの家族は、名義人の委任状があっても受け付けません。

孫のために記念の定期を作りたい祖父母は、まず孫の親に口座を開いてもらう必要があります。祖父母が自分の名前で積み立てて後で渡す方法もありますが、その場合は渡した年の贈与として数えます。

7行の公式案内で、子ども口座の開き方と入金の注意を比べた結果

2026年11月3日に、7行の子ども向け口座開設の案内を開いて同じ項目で比べました。手続きの方法は行ごとに違い、来店しか受け付けない行と、ネットや郵送で完結する行がありました。

銀行	子どもの口座を開ける人と方法	入れるお金についての注意
三菱UFJ銀行	0〜15歳未満は親権者がアプリか来店。アプリは父母のみ（祖父母・叔父叔母は不可）	記載なし
ゆうちょ銀行	代理は法定代理人のみ。ほかの家族は委任状があっても不可	記載なし
三井住友銀行	2026年10月23日から、15歳未満は店頭のみで受付	記載なし
auじぶん銀行	15歳未満は親権者がネットで代理申込（住民票などを画像で提出）	記載なし
楽天銀行	0歳から開設でき、12歳以下は親権者がネットで代理手続き	記載なし
ソニー銀行	15歳未満は郵送のみ。同居の親権者の同意が必要（最大2名を登録）	本人の資金に限る。本人以外の資金は贈与税などの課税上の問題になるおそれ
SBI新生銀行	親権者のどちらかが同行の口座を持っていることが条件。申込書を郵送	名義人本人の資金のみ。借名口座の疑いがあれば預金保険の対象外になる場合あり

※当サイト調べ。各行の子ども向け口座開設ページ・よくある質問を2026年11月3日に確認。「記載なし」は確認したページに該当する記述が見当たらなかったものです。

親権者による管理が18歳で終わる点を明記した行もありました。auじぶん銀行は18歳の誕生日に本人の管理へ移ると案内し、ソニー銀行は18歳になる前日までを親権者の取引としています。

子ども向けの特典は、子ども名義の定期と親名義の定期に分かれる

誕生や入学をきっかけにした定期預金の特典は、誰の名義で預けるかで2つに分かれます。2026年11月3日時点で受付中の例を、1件ずつ挙げます。

子ども名義の例は、SBI新生銀行のこども口座開設キャンペーンです。17歳以下（2009年1月2日以降生まれ）の口座で1か月ものの円定期に預けると、初回の60万円までに年21.3%（税引前）が上乗せされます。

この上乗せには、SBI証券の口座とSBIハイパー預金を子ども名義で持つことが条件です。受付は2027年1月31日までで、上乗せ分の利息は満期とは別に、後日まとめて円普通預金に入ります。

親名義の例は、横浜幸銀信用組合の子育て応援定期預金です。18歳未満の子を育てる親権者が対象で、1年ものに組合員なら年0.70%、組合員でない人は年0.60%（いずれも税引前）が付きます。

預けられるのは10万円以上1,000万円以下で、子どもの人数に関係なく契約者1人あたりの上限です。店頭でしか申し込めず、取扱期間は2027年3月31日までです。

こうした記念の特典は、期間が終わると内容が変わります。例が終わっても、子ども名義か親名義か、上乗せが何か月分か、満期後の金利はいくらか、という同じ順で見れば比べられます。

特典の上乗せを利息に直して、受け取る金額を試算した

年21.3%という数字は大きく見えますが、1か月分しか付きません。SBI新生銀行は上乗せ分を一律30日として計算すると案内しています。

例	預ける金額と期間	特典分の利息（税引前）	税引後の目安
SBI新生銀行こども口座（上乗せ分のみ）	60万円・30日	10,504円	約8,370円
横浜幸銀信用組合子育て応援定期（組合員）	100万円・1年	7,000円	約5,578円
同（組合員でない人）	100万円・1年	6,000円	約4,781円
同（組合員・上限まで）	1,000万円・1年	70,000円	約55,780円

※当サイト試算（2026年11月3日時点の各行の公表金利）。利息に20.315%（所得税15.315%・住民税5%）がかかるとして計算。SBI新生銀行の行は通常金利分を含みません。

SBI新生銀行の特典は、60万円を1か月置いて約8,370円です。証券口座を開く手間と比べて、得になるかを考えるときの目安になります。

横浜幸銀信用組合で組合員になるには、1万円からの出資が要ります。100万円を1年預けた場合、組合員かどうかで手取りの差は約800円です。

特典の金利は最初の満期までで、自動継続した後はその時点の通常の金利になります。満期後の扱いはキャンペーン金利と自動継続の記事で説明しています。

お祝いとして常識的な金額なら、贈与税はかからない

個人から受け取る祝い金のうち、社会通念上相当と認められるものには贈与税がかかりません（国税庁 No.4405）。出産祝いや入学祝いを子どもの口座に入れるだけなら、通常は税の心配はいりません。

注意が要るのは、教育費の名目で受け取ったお金です。親や祖父母から教育費として受け取っても非課税になるのは、必要な都度、学費などに直接使う場合に限られます。

国税庁は、教育費の名目で受け取ったお金を預金した場合には贈与税がかかるとしています。学費のためとして受け取った大きな金額を定期にすると、非課税の扱いから外れます。

まとまった教育資金を渡す制度としては、教育資金の一括贈与の非課税がありました。現在の扱いは教育資金の一括贈与の終了と代わりの方法の記事で紹介しています。

祖父母が1年に預けた金額ごとの贈与税を試算した

暦年課税の贈与税は、1年間（1月1日〜12月31日）にもらった財産の合計から110万円を引いた残りにかかります（国税庁 No.4402）。

その年の1月1日に18歳未満の孫は、祖父母からの贈与でも一般税率で計算します（国税庁 No.4408）。18歳以上の子や孫に使える、税率の低い特例税率は使えません。

1年にもらった合計額ごとの贈与税を比べた棒グラフ — 同じ年に親など他の人から受けた贈与も合計に含めて計算します。

1年にもらった合計額	110万円を引いた金額	贈与税（一般税率）
110万円	0円	0円
150万円	40万円	4万円
200万円	90万円	9万円
300万円	190万円	19万円
500万円	390万円	53万円

※当サイト試算（国税庁 No.4408 の一般贈与財産用の速算表で計算）。同じ年に親など他の人から受けた贈与も合計に入ります。

入学の年に祖父母2人から100万円ずつ、計200万円を孫名義の定期に入れると、贈与税は9万円です。110万円の枠は贈る人ごとではなく、もらう孫1人あたりの金額です。

110万円を超えた年は、もらった孫の側が翌年2月1日から3月15日までに申告して納めます。

預けたお金が子どものものと言えるかは、管理のしかたで決まる

子ども名義の口座に入っていても、親や祖父母が通帳と印鑑を持ち、子どもが知らないまま積み上がった預金は、預けた人の財産とみなされることがあります。これを名義預金といいます。

名義預金とされると、贈与は成り立っておらず、預けた人が亡くなったときに相続財産として数えられます。判断の目安は名義預金とみなされる基準の記事で紹介しています。

記念の定期を子ども名義で作るなら、贈った年・金額・贈った人を記録し、届出印を子ども専用にしておくと、後から誰のお金かを説明できます。

子ども名義の預金は、預金保険でも子ども本人の分として数える

預金保険では、1人を1預金者として扱い、夫婦や親子も別々の預金者です。子ども名義の定期は、親の預金とは別に元本1,000万円までと破綻日までの利息が保護されます。

ただし、家族の名義を借りただけの預金は借名預金として保護の対象外です（預金保険機構名寄せに際しての預金者の扱い）。SBI新生銀行とソニー銀行が本人の資金に限ると書いているのは、この点も理由の一つです。

子どもの口座にお金を入れた人の体験談

当編集部が確認したところ、次のような体験談がありました。

生まれて数か月の子がもらったお年玉をきっかけに、子ども名義の口座を作った。最初の入金は、生まれた年月日や体重にちなんだ金額にした。
お祝い金やお年玉を入れてきた子ども名義の定期が満期になった。少し足して預け直す前に、贈与税がかかるのかが気になって質問した。
口座を作るときに親の印鑑を届けたため、高校卒業時に通帳を渡しても子どもが自分では引き出せなかった。金融機関の統合で、キャッシュカードもATMで使えなくなっていた。

3つ目の例のように、届出印やカードの管理を親が持ち続けると、渡す時期になって手続きが必要になります。個人の体験で、時期や銀行によって扱いは異なります。